Checkliste zum Jahresende für Anleger
Zuerst: Finde deine tatsächliche Frist
Die meisten gehen vom 31. Dezember aus. Für viele europäische Anleger stimmt das, für manche liegt die Frist aber Monate später.
Deutschland. Das Steuerjahr ist das Kalenderjahr. Die Jahreserklärung ist bis zum 31. Juli des Folgejahres fällig, verlängert bis Ende Februar des übernächsten Jahres, wenn ein zugelassener Steuerberater sie erstellt (PwC Worldwide Tax Summaries, Deutschland, geprüft am 30. März 2026).
Rumänien. Auch hier ist das Steuerjahr das Kalenderjahr, die Jahreserklärung ist bis zum 25. Mai des Folgejahres fällig (PwC Worldwide Tax Summaries, Rumänien, geprüft am 30. März 2026).
Großbritannien. Das Steuerjahr läuft vom 6. April bis zum 5. April, nicht von Januar bis Dezember (GOV.UK).
Das sind Beispiele dafür, wie unterschiedlich die Antwort ausfällt, keine Anleitung für alle, die dort leben. Daraus folgen zwei Dinge: Ob etwas für dieses Jahr zählt, entscheidet das Datum, an dem dein Steuerjahr endet, und das ist nicht dasselbe wie das Datum, an dem du die Erklärung abgibst. Prüfe beides für dein eigenes Land, bevor du irgendetwas von dem, was folgt, als dringend behandelst.
Die Checkliste
Rechne zusammen, was du dieses Jahr tatsächlich realisiert hast.
Nicht, was dein Portfolio wert ist, und nicht, wie weit es im Plus liegt, sondern was du verkauft hast und welchen Gewinn oder Verlust jeder Verkauf gebracht hat. Auf diese Zahl stellt fast jede Regel ab, und die meisten haben sie nie für sich allein angesehen. Mehr dazu unter realisierte vs. nicht realisierte Gewinne, falls dir der Unterschied noch nicht in Fleisch und Blut übergegangen ist.
Prüfe, ob irgendwo nicht realisierte Verluste schlummern.
Positionen im Minus bringen dir nichts, solange du sie hältst. Ob es sich lohnt, einen solchen Verlust vor Jahresende zu realisieren, und ob du danach zurückkaufen dürftest, regelt jedes Land selbst. Tax-Loss-Harvesting erklärt den Mechanismus und, was noch nützlicher ist, welche konkreten Fragen du einer Steuerberatung stellen solltest.
Gleiche Dividenden und die bereits abgezogene Quellensteuer ab.
Dividenden kommen meist nach Abzug der an der Quelle einbehaltenen Steuer an, manchmal aus einem anderen Land und in einer anderen Währung. Diese Quellensteuer hast du bereits gezahlt, und sie kann auf das angerechnet werden, was du im Inland schuldest. Aber nur, wenn du nachweisen kannst, wie hoch sie war.
Betrachte Währungsgewinne getrennt von den Gewinnen der Anlage.
Eine ausländische Position, die sich in ihrer eigenen Währung nicht bewegt hat, kann in deiner Währung trotzdem einen Gewinn zeigen. Das ist ein echter Gewinn und möglicherweise steuerpflichtig, aber er bleibt unsichtbar, solange du die beiden Effekte nicht trennst. Währungsgewinn erklärt die Aufteilung, Grundlagen zu Kursgewinnen zeigt, warum sie zum Jahresende wichtig ist.
Stelle sicher, dass dein Einstandswert für jeden Kauf einzeln vollständig erfasst ist.
Vor allem bei allem, was du zu mehr als einem Kurs gekauft hast. Enthalten deine Aufzeichnungen nur einen Durchschnittskurs, kannst du nicht sagen, aus welchem Kauf ein Verkauf stammt, und das verändert den Gewinn. Gerade dieser Punkt ist am ehesten unbemerkt fehlerhaft und lässt sich im Nachhinein am schwersten korrigieren.
Notiere Splits und andere Kapitalmaßnahmen.
Ein Split ändert deine Stückzahl und deinen Einstandskurs pro Aktie, ohne dass du etwas tust. Jede Zahl pro Aktie in deinen eigenen Aufzeichnungen steht danach auf dem alten Maßstab. Was dabei alles schiefgehen kann, erklärt Aktiensplits erklärt.
Exportiere die Transaktionen des Jahres, bevor du sie brauchst.
Mach das, solange das Jahr noch frisch ist und du noch weißt, was hinter den seltsamen Einträgen steckt. Wenn dich deine Steuerberatung im April nach einer Transaktion vom März des Vorjahres fragt, wird das ein mühsameres Gespräch als das, das du jetzt mit dir selbst führen kannst.
Was du nicht überstürzen solltest
Das eigentliche Risiko zum Jahresende ist nicht, eine Frist zu verpassen. Es besteht darin, aus einem vorübergehenden steuerlichen Grund eine dauerhafte Anlageentscheidung zu treffen.
Verkaufst du eine Position, um einen Verlust zu realisieren, veränderst du dein Portfolio. Hättest du sie sonst nicht verkauft, hast du deine Aufteilung verändert, vielleicht auch dein Risiko und deine langfristige Rendite. Im Gegenzug bekommst du eine Ersparnis, die oft nur ein Aufschub ist und kein Wegfall. Manchmal lohnt sich dieser Tausch. Nie lohnt er sich, wenn du ihn am 28. Dezember in aller Eile machst, weil ein Artikel es nahegelegt hat.
Dasselbe gilt umgekehrt fürs Festhalten. Etwas nicht zu verkaufen, das du seit Monaten loswerden willst, nur weil der Gewinn dann in dieses Steuerjahr statt ins nächste fiele, ist derselbe Fehler in anderem Gewand.
So geht die Prüfung mit Turbobulls schnell
Der Großteil der Checkliste ist eine Frage der Daten, und die Daten sind entweder vorhanden oder nicht.
Der Einstandswert wird für jeden Kauf einzeln geführt, jeder Kauf behält also seinen eigenen Kurs und sein eigenes Datum. Realisierte und nicht realisierte Gewinne werden getrennt ausgewiesen, damit sind die Punkte eins und zwei abgedeckt. Dividendentransaktionen enthalten die abgezogene Quellensteuer, und die Einnahmen werden nach deren Abzug in deiner Basiswährung ausgewiesen. Das ist Punkt drei. Splits werden rückwirkend angewendet, Punkt sechs erledigt sich also, ohne dass du es merkst.
Punkt vier, die Trennung von Währungs- und Kursgewinn, gibt es mit einem bezahlten Tarif, der den Anlagebereich enthält. Die Aufteilung in realisiert und nicht realisiert, auch pro Position, gibt es in jedem Tarif. Die Einnahmen der letzten zwölf Monate und die angekündigten jährlichen Einnahmen gibt es ebenfalls in jedem Tarif.
Punkt sieben ist der leichteste: Der Export ist in jedem Tarif verfügbar, auch im kostenlosen, und liegt nie hinter einer Bezahlschranke. Was auch immer du sonst entscheidest: Für den Export der Transaktionen des Jahres in eine Datei musst du nichts bezahlen.
Halte deine Unterlagen bereit, bevor du sie brauchst
Das ganze Bild: als Nächstes lesen
Grundlagen zu Kursgewinnen - was die Steuer überhaupt auslöst
Tax-Loss-Harvesting - der Mechanismus und was du deine Steuerberatung fragen solltest
Realisierte vs. nicht realisierte Gewinne - der Unterschied, auf dem die Checkliste beruht
Währungsgewinn - der Teil deiner Rendite, der vom Wechselkurs stammt
Häufige Fragen
F: Wann endet mein Steuerjahr?
Frag bei deinem Finanzamt nach, statt es einfach anzunehmen. Deutschland und Rumänien nutzen beide das Kalenderjahr, in Großbritannien läuft es bis zum 5. April. Ob ein Verkauf für dieses Jahr zählt, entscheidet das Ende des Steuerjahres, und das ist ein anderes Datum als die Abgabefrist.F: Muss ich nicht realisierte Gewinne angeben?
In einem System, das Kursgewinne erst bei ihrer Realisierung besteuert, werden Gewinne in der Regel angegeben, wenn du etwas veräußerst, und nicht, solange du es hältst. Manche Länder besteuern Anlagevermögen aber über andere Mechanismen. Prüfe also, was für dich gilt, statt davon auszugehen, dass deine Positionen unsichtbar sind.F: Was, wenn die Zahlen meines Brokers nicht zu meinen passen?
Gleiche sie jetzt ab, nicht erst, wenn die Erklärung ansteht. Die üblichen Ursachen sind Kapitalmaßnahmen, die auf einer Seite berücksichtigt wurden und auf der anderen nicht, Gebühren, die in der einen Zahl enthalten sind und in der anderen nicht, und Transaktionen in Fremdwährung, die zu anderen Kursen oder an anderen Tagen umgerechnet wurden. Alle drei lassen sich viel leichter klären, solange du dich noch an die Trades erinnerst.Turbobulls ist ein Tracking- und Analyse-Tool, kein Anlageberater. Nichts hier ist Anlage-, Steuer- oder Rechtsberatung. Investieren ist mit Risiken verbunden, einschließlich des Verlusts des eingesetzten Kapitals. Recherchiere selbst oder wende dich an eine zugelassene Fachperson.
Schließ das Jahr mit korrekten Zahlen ab
Turbobulls führt die Daten, auf denen deine Steuererklärung beruht: was du realisiert hast, was jeder Kauf gekostet hat, was einbehalten wurde und zu welchem Wechselkurs.
- Realisierte und nicht realisierte Gewinne getrennt, über das ganze Portfolio
- Einstandswert für jeden Kauf einzeln, mit Kaufkursen und Daten
- Quellensteuer auf Dividenden für jede Zahlung erfasst
- Splits rückwirkend angewendet, damit die Stückzahlen stimmen
- Export in jedem Tarif, auch im kostenlosen, nie hinter einer Bezahlschranke
Anleitungen wie diese per E-Mail
Eine wichtige Kennzahl fürs Investieren - verständlich und gründlich erklärt. Der Newsletter erscheint auf Englisch. Du kannst dich jederzeit mit einem Klick abmelden.
Weiterlesen
Quellensteuer auf Dividenden erklärt
Warum deine Dividende kleiner ankommt als angekündigt, welchen Teil der Steuer du tatsächlich senken kannst und welcher Teil in deinen Fonds versteckt ist.
Steuer auf Kursgewinne: die Grundlagen für Anleger
Was die Steuer auf Kursgewinne tatsächlich auslöst, wie der Gewinn berechnet wird, warum auch Wechselkursbewegungen steuerpflichtig sein können und welche Unterlagen du aufbewahren solltest.
Tax-Loss-Harvesting erklärt für Anleger in der EU
Wie du Verluste mit Gewinnen verrechnest, ein Rechenbeispiel in Euro und warum die US-Ratschläge zur Wash-Sale-Regel, die du überall liest, bei dir womöglich nicht gelten.